АО «ДОМ.РФ» опубликовало промежуточную сокращенную консолидированную финансовую отчетность в соответствии с международным стандартом финансовой отчетности МСФО (IAS) 34 «Промежуточная финансовая отчетность» за 6 месяцев 2021 года. Отчетность содержит заключение по результатам обзорной проверки, выполненной ООО «Эрнст энд Янг».

Ключевые финансовые показатели ДОМ.РФ за 6 месяцев 2021 года:

чистая прибыль составила 16,2 млрд рублей, увеличившись на 1,3 млрд рублей по отношению к аналогичному периоду прошлого года;
рентабельность собственных средств составила 23%, увеличившись на 6,4 п.п.
по сравнению с аналогичным периодом прошлого года;
достаточность собственных средств по состоянию на 30 июня 2021 года составила 22,5% при установленном нормативе финансовой устойчивости Группы на уровне 11,5%.

«По итогам первого полугодия 2021 года чистая прибыль компании составила рекордные 16,2 млрд рублей и рентабельность собственных средств превысила 20%. Уверенная динамика финансовых показателей ДОМ.РФ обеспечена профильными направлениями деятельности института развития и во многом отражает рост инвестиционной активности в жилищном строительстве. Эффективное использование капитала позволит ДОМ.РФ и далее наращивать объем инвестиций, запуская новые инструменты и содействуя в реализации задач Правительства РФ по развитию жилищной сферы и повышению качества городской среды». – прокомментировал генеральный директор ДОМ.РФ Виталий Мутко.

С момента создания в 2015 году единого института развития в жилищной сфере совокупный объем активов, договорных и условных обязательств группы вырос более чем в 5 раз – до 2,5 трлн рублей, а чистая прибыль – более чем в 8 раз. Рост объемов деятельности и финансовых результатов идет по всем ключевым сегментам и направлениям работы ДОМ.РФ.

Обзор основных финансовых показателей

Показатели, млн рублей	6 месяца 2021 года	6 месяца 2020 года	Изм., абс.	Изм., %
Чистые процентные доходы	16 403	10 118	6 285	62,1
Создание резервов под кредитные убытки и по прочим операциям	(1 736)	(3 875)	2 139	(55,2)
Чистые операционные доходы, связанные с выполнением функций агента РФ	6 940	7 034	(94)	(1,3)
Чистые комиссионные доходы	1 530	1 034	496	48,0
Доходы за вычетом расходов по операциям с инвестиционной недвижимостью	2 868	2 624	244	9,3
(Убыток)/прибыль по прочим видам деятельности	(149)	141	(290)	(205,7)
Прочие непроцентные доходы	227	11 026	(10 799)	(97,9)
Административно-хозяйственные расходы	(9 097)	(9 821)	724	(7,4)
Амортизация	(1 371)	(1 232)	(139)	11,3
Налог на прибыль	584	(2 101)	2 685	127,8
Чистая прибыль	16 199	14 948	1 251	8,4
Основные финансовые коэффициенты
Чистая процентная маржа, %	2,7	2,2	0,5 п.п.	22,7
Отношение административно-хозяйственных расходов к активам (cost-to-assets ratio), %	1,4	1,9	-0,5 п.п.	(26,3)
Рентабельность собственных средств, %	23,0	16,6	6,4 п.п.	38,6

Чистые процентные доходы за 6 месяцев 2021 года составили 16 403 млн рублей, увеличившись
на 6 285 млн рублей или 62,1% по отношению к 6 месяцам 2020 года. Изменение чистых процентных доходов обусловлено ростом чистой процентной маржи на 47 базисных пунктов с 2,2% за 6 месяцев 2020 года до 2,67% за 6 месяцев 2021 года на фоне роста средней величины процентных активов на 305 786 млн рублей, или 33,2%.
В течение 6 месяцев 2021 года наблюдалось снижение средней стоимости заимствования c 6,4%
за 6 месяца 2020 года до 5,7% за 6 месяцев 2021 года при сохранении средней доходности активов, приносящих процентный доход, на уровне 8,0%.

Отношение административно-хозяйственных расходов к средним активам за 6 месяцев 2021 года составило 1,4%, снизившись на 0,5 п.п. или 26,3% по отношению к 6 месяцам 2020 года.

Рентабельность собственных средств за 6 месяцев 2021 года составила 23%, увеличившись на 6,4 п.п. по отношению к 6 месяцам 2020 года.

Основные показатели отчета о финансовом положении

Показатели, млн рублей	30 июня 2021 года	31 декабря 2020 года	Изм., абс.	Изм., %
Активы, приносящие процентный доход	1 221 888	1 248 467	(26 579)	(2,1)
- Ликвидные активы	114 921	126 404	(11 483)	(9,1)
- Ценные бумаги	33 149	35 747	(2 598)	(7,3)
- Ипотечное жилищное кредитование физических лиц	804 436	881 181	(76 745)	(8,7)
- Ипотечные ценные бумаги (ИЦБ)	19 868	28 297	(8 429)	(29,8)
- Финансирование жилищного строительства	194 437	126 398	68 039	53,8
- Финансирование арендного жилья	14 336	14 324	12	0,1
- Дебиторская задолженность в рамках деятельности агента РФ	6 637	3 307	3 330	100,7
- Прочие кредиты и займы	34 104	32 809	1 295	3,9
Инвестиционная недвижимость	38 473	34 810	3 663	10,5
Прочие активы	57 593	48 522	9 071	18,7
Итого активы	1 317 954	1 331 799	(13 845)	(1,0)
Средства финансовых учреждений	11 202	33 981	(22 779)	(67,0)
Средства клиентов	409 759	268 495	141 264	52,6
Облигации и векселя выпущенные	647 256	789 344	(142 088)	(18,0)
Прочие заемные средства	60 294	64 292	(3 998)	(6,2)
Оценочные обязательства	7 455	7 789	(334)	(4,3)
Прочие обязательства	40 431	28 199	12 232	43,4
Всего обязательств	1 176 397	1 192 100	(15 703)	(1,3)
Собственные средства	141 557	139 699	1 858	1,3
Договорные и условные обязательства	1 275 387	1 017 463	257 924	25,3
Основные финансовые коэффициенты
Кредиты клиентам, просроченные на срок свыше 90 дней (NPL), %	5,1	4,9	0,2 п.п.	4,1
Резерв под ожидаемые кредитные убытки по кредитам клиентам к NPL, %	105,5	105,9	-0,4 п.п.	(0,4)
Валовая стоимость обесцененных активов (3-я стадия) / кредитный портфель (гросс), %	5,7	5,4	0,3 п.п.	5,6
Резервы по кредитам/ валовая стоимость обесцененных активов (3-я стадия), %	97,3	96,0	1,3 п.п.	1,4

Активы, приносящие процентный доход, на 30 июня 2021 года составили 1 221 888 млн рублей, снизившись с начала года на 26 579 млн рублей или 2,1%. Изменение обусловлено амортизацией ипотечного портфеля на фоне роста портфеля финансирования арендного жилья и жилищного строительства. Портфель финансирования арендного жилья и жилищного строительства увеличился с начала года на 68 051 млн рублей или 48,36%.

Портфель проектного финансирования жилищного строительства на 30 июня 2021 года достиг 1 357 354 млн рублей, увеличившись с начала года на 276 401 млн рублей или 25,6%. На динамику портфеля проектного финансирования жилищного строительства повлияли:

рост объема неиспользованных кредитных линий по проектному финансированию жилищного строительства на 208 362 млн рублей или 21,83%;
увеличение портфеля проектного финансирования жилищного строительства на 68 039 млн рублей или 53,8%.

Портфель ипотечных активов на 30 июня 2021 года составил 824 304 млн рублей, снизившись с начала года на 85 174 млн рублей или 9,37%. Динамику портфеля ипотечных активов обусловили следующие основные факторы:

снижение портфеля ипотечного жилищного кредитования физических лиц на 76 745 млн рублей или 8,7%, преимущественно в связи с амортизацией портфеля;
снижение портфеля ипотечных ценных бумаг, оцениваемых по амортизированной стоимости, на 8 429 млн рублей или 29,8% с начала года в связи с амортизацией портфеля.

Инвестиционная недвижимость на 30 июня 2021 года составила 38 473 млн рублей, увеличившись с начала года на 3 663 млн рублей или 10,5% в связи с:

приобретением объектов недвижимого имущества в сумме 1 054 млн рублей;
положительной переоценкой портфеля инвестиционной недвижимости Группы и прочими изменениями в сумме 2 609 млн рублей.

Обязательства на 30 июня 2021 года составили 1 176 397 млн рублей, снизившись с начала года на 15 703 млн рублей или 1,3%. Уменьшение обязательств обусловили следующие факторы:

снижение обязательств по выпущенным облигациям на 142 088 млн рублей или 18,0% с начала года преимущественно в связи с амортизацией секьюритизированного ипотечного портфеля;
увеличение средств клиентов на 141 264 млн рублей или 52,6% с начала года преимущественно в связи с увеличением объема средств на счетах эскроу, а также в связи с притоком денежных средств от государственных организаций.

Договорные и условные обязательства на 30 июня 2021 года составили 1 275 387 млн рублей, увеличившись с начала года на 257 924 млн рублей или 25,3% преимущественно в связи с ростом обязательств по неиспользованным кредитным линиям по проектному финансированию жилищного строительства.

Собственные средства на 30 июня 2021 года составили 141 557 млн рублей, увеличившись
с начала года на 1 858 млн рублей в основном за счет следующих факторов: